정기적금 이자 계산 공식
"연 5% 적금에 월 100만 원 넣으면 이자가 300만 원?" — 실제로는 83만 원입니다. 그 이유를 계산식으로 봅니다.
적금과 예금의 결정적 차이
정기예금은 첫날부터 전액이 이자를 받지만, 적금은 매달 쌓이므로 평균적으로 절반 기간만 이자가 붙습니다. 12개월 적금의 1회차 납입분은 12개월, 12회차 납입분은 1개월치 이자만 받는 식입니다.
그래서 적금의 실효 연수익률은 표면금리의 약 절반에 가깝습니다. 연 5% 적금 ≠ 연 5% 수익.
만기원리금 계산식
월 납입액 PMT, 월 이자율 r(연금리÷12), 개월 수 n일 때:
만기원리금 = PMT × [(1+r)ⁿ − 1] ÷ r
이자 = 만기원리금 − (PMT × n)
예: 월 100만 원 × 36개월 × 연 5.0% (월 0.4167%)
- 납입원금: 3,600만 원
- 만기원리금(세전): 약 3,723만 원
- 이자: 약 123만 원 (표면 계산 540만 원의 23% 수준 — 회차별 이자 누적 차이)
세후 금액: 15.4%를 빼야 합니다
이자소득에는 15.4% (소득세 14% + 지방세 1.4%) 원천징수됩니다. 위 예시의 실제 수령 이자는 약 104만 원.
| 구분 | 세전 | 세후 (15.4%) | 비과세 |
|---|---|---|---|
| 이자 (36개월 예) | 1,230,000원 | 1,040,580원 | 1,230,000원 |
비과세 적금 (농어촌특별세 면제 포함)이나 만 65세 이상 조세특례저축을 쓰면 이 차이 15.4%를 그대로 아낄 수 있습니다. 금리 4% 상품에서 세율 15.4%는 연수익의 0.6%p에 해당합니다.
적금 금리 올리는 실전 팁
- 우대금리 조건 체크: 급여이체·자동이체·카드사용으로 0.3~1.5%p 추가가 흔합니다.
- 비과세 우대: 기준금리 3% 이하 상품만 비과세 대상 (2026년 기준 시중은행 대부분 해당).
- 복리 상품 선택: 월복리 vs 단리 차이는 작지만 3년 이상이면 의미가 생깁니다.
- 회차 유지: 중도해지 시 그 시점부터 기본금리(0.1~1%)로 환원되므로 납입 유예 제도를 활용하세요.